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CalFile es el programa/servicio actual de preparación de impuestos de la Junta de Impuestos de Franquicias de California (FTB). ReadyReturn es el antiguo programa de preparación...

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CalFile es el programa/servicio actual de preparación de impuestos de la Junta de Impuestos de Franquicias de California (FTB).

ReadyReturn es el antiguo programa de preparación de impuestos iniciado por el FTB como programa piloto en 2005, [ 1 ] las declaraciones de impuestos para el año fiscal 2004, basadas en sus datos fiscales de 2003, se enviaron a 51,850  contribuyentes que recibieron un formulario "prellenado" [ 2 ] basado en la información financiera reportada al FTB por empleadores y bancos. Los beneficiarios eran solteros, sin dependientes, deducción estándar, solo ingresos por salario, un solo empleador, con un ingreso bruto ajustado máximo de $139,917. [ 3 ] [ 4 ] El propósito de ReadyReturn era facilitar a los contribuyentes la presentación de sus declaraciones y hacer que el proceso de presentación fuera más preciso y rápido. [ 5 ]

CalFile y ReadyReturn coexistieron en un momento dado para diferentes categorías de contribuyentes. [ 6 ] [ 7 ] En 2015, las mejores características de ReadyReturn se incluyeron en CalFile, y ReadyReturn dejó de ser un programa independiente. [ 8 ] [ 9 ] [ 10 ] [ 11 ] [ 12 ]

Listo para regresar

Fondo

Más de 20 países implementan declaraciones prellenadas para algunos de sus contribuyentes. [ 13 ] [ 14 ] Dinamarca inició un programa de declaraciones prellenadas en 1988 y tiene una tasa de participación del 80 por ciento. Chile , Finlandia , Malta , Nueva Zelanda , Noruega y Suecia tienen programas similares disponibles para la mayoría de los contribuyentes. Singapur , Sudáfrica , España y Turquía tienen programas similares disponibles para al menos el 30 por ciento de los contribuyentes. Australia , Estonia , Francia , Hong Kong , Islandia , Italia , Lituania y Polonia tienen programas similares disponibles y son utilizados por algunos contribuyentes. [ 13 ] [ 14 ] [ 15 ]

En la década de 1990, Michigan ofreció la presentación sin declaración pero abandonó el programa debido a la falta de participación, [ 16 ] Louisiana planeó pero abandonó la implementación debido a problemas del Y2K , [ 16 ] y Minnesota propuso pero no promulgó la presentación sin declaración. [ 17 ]

En marzo de 2017, el esfuerzo por establecer ReadyReturn en California fue el tema de un episodio del podcast Planet Money de NPR . [ 18 ]

Orígenes

En 2004, los empleados del FTB le dijeron a Joseph Bankman , [ 19 ] [ 20 ] un destacado académico en el campo del derecho tributario, psicólogo clínico, [ 21 ] y profesor de derecho y negocios en la Facultad de Derecho de Stanford , que se dieron cuenta de que tenían todos los datos que necesitaban para completar las declaraciones de impuestos de millones de californianos cuyos ingresos provenían de un solo trabajo.

En 2005, [ 22 ] Joseph Bankman trabajó con el estado de California para crear ReadyReturn, un estudio piloto con una declaración de impuestos completa preparada por el estado (no por un individuo o un profesional de impuestos) que estaba disponible para contribuyentes solteros, sin dependientes, con deducción estándar, un solo empleador y que solo percibían salarios para la temporada de presentación de 2005. [ 23 ]

Cuando la FTB lanzó el sitio web ReadyReturn, Intuit demandó y presionó a los legisladores de California para que cancelaran el programa. [ 19 ] [ 24 ] [ 25 ] [ 26 ] [ 27 ]

Metodología

En el programa piloto, se permitió a los contribuyentes presentar la declaración tal como se les entregó, modificarla y luego presentarla, o ignorarla y presentarla como lo harían normalmente. [ 28 ] De los 50 000  participantes en el programa piloto, 38 500 optaron por ignorar la declaración y aproximadamente 11 500 la presentaron. [ 29 ] Una encuesta a los participantes del programa piloto reveló que más del 90  por ciento dijo haber ahorrado tiempo usando ReadyReturn y que era más conveniente que el sistema que habían usado anteriormente. El 99  por ciento dijo que lo volvería a usar el año siguiente. [ 30 ] El 0,3  por ciento de las declaraciones de ReadyReturn contenían errores frente al 3,1  por ciento de las declaraciones que no eran de ReadyReturn. [ 31 ]

Oposición

Entre 2001 y 2010, Intuit Inc. , fabricante del software de preparación de impuestos TurboTax , gastó más de $1.7  millones (equivalente a $ 2.51 millones en 2025 [ 32 ] ) en cabildeo en un intento de acabar con ReadyReturn. [ 33 ] [ 34 ] [ 35 ] [ 27 ] [ 6 ] Un proyecto de ley para proporcionar autorización legal explícita para ReadyReturn y hacer que el programa fuera permanente murió sin votación en la sesión de 2006 de la Legislatura del Estado de California . [ 36 ] [ 37 ] [ 38 ] [ 39 ] El Contralor del Estado de California, Steve Westly, dijo que estaba asombrado por la respuesta de los contribuyentes que usaron el programa como parte del proyecto piloto, alrededor del 96 por ciento de los cuales dijeron que es un servicio que el gobierno debería proporcionar y que volverían a usar,  

"He llegado a creer firmemente que ReadyReturn es lo correcto". —Controlador de California, Steve Westly [ 40 ]

No se utilizaron formularios ReadyReturn para el año fiscal 2006, [ 41 ] pero el FTB lo reactivó por su cuenta para el año fiscal 2007, ampliándolo para cubrir a un millón de californianos. [ 42 ] [ 40 ] [ 43 ]

Recepción

En 2012, 88.652 contribuyentes de California utilizaron el sistema y, dado que el procesamiento de las declaraciones en papel costaba más de siete veces lo que costaba una declaración ReadyReturn, le ahorró al estado un estimado de $125.000. [ 44 ] El 99  por ciento declaró estar satisfecho con ReadyReturn, el 97  por ciento afirmó que este es el tipo de servicio que el gobierno debería proporcionar, el 96  por ciento declaró que era más conveniente que la forma en que presentaban sus declaraciones en el pasado, el 95  por ciento declaró que les ahorró tiempo y el 98  por ciento declaró que lo volverían a usar. [ 45 ] [ 44 ] [ 19 ] [ 46 ] [ 47 ] [ 48 ]

Archivo de Cal

CalFile [ 49 ] es el programa gratuito actual de preparación de impuestos, iniciado por el FTB , para presentar declaraciones de impuestos estatales en línea directamente al FTB. [ 50 ] [ 51 ] [ 52 ] [ 53 ] [ 54 ] [ 55 ] [ 56 ] Está disponible para usuarios solteros con ingresos inferiores a $203,341 y usuarios casados ​​con ingresos inferiores a $406,687 [ 57 ] [ 58 ] y toma 20 minutos completar una declaración para la mayoría de los usuarios, [ 59 ] [ 60 ] con reembolsos por depósito directo generalmente dentro de 7 a 10 días. [ 61 ]  

Historia

CalFile estuvo disponible en 2003. [ 62 ] [ 63 ] En 2011, 6,4  millones de declarantes eran elegibles. [ 55 ] Algunas características de ReadyReturn ahora forman parte de CalFile. [ 64 ] [ 65 ] [ 66 ]

Ciencias económicas

Dennis J. Ventry Jr., profesor de la Facultad de Derecho de UC Davis , especializado en política fiscal y ética jurídica , lo describe como "una forma fiable, voluntaria, segura y gratuita de calcular y presentar [...] impuestos". [ 27 ] El FTB afirma que CalFile ahorra anualmente a los contribuyentes entre 4  y 10  millones de dólares en honorarios de preparación de impuestos, y el estado de California ahorra aproximadamente 500 000 dólares en gastos generales de digitalización y costos administrativos. [ 67 ] [ 68 ]

Oposición

CalFile se ha enfrentado a campañas de presión por parte de competidores del mercado en software privado de preparación de impuestos como Intuit . [ 27 ] Estas campañas de presión han disuadido al comisionado del Servicio de Impuestos Internos (IRS) de implementar un programa gratuito de preparación de impuestos federales en línea. [ 69 ] ProPublica señala que el producto TurboTax de Intuit "se basa en fundamentos inestables, que podrían colapsar de la noche a la mañana si el gobierno de EE. UU. hiciera lo que la mayoría de los países ricos [ 70 ] hicieron hace mucho tiempo y simplificara y hiciera gratuita la declaración de impuestos para la mayoría de los ciudadanos". [ 71 ] [ 72 ] [ 73 ]

Referencias

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  51. ↑ "California Franchise Tax Board - Case Studies" . Human Factors International . FTB sospechaba que gran parte de su sitio web estaba infrautilizado, ya sea porque los usuarios no encontraban información o no sabían qué buscar. FTB estaba especialmente interesado en aumentar el uso de CalFile, su herramienta de presentación de declaraciones en línea. Al inicio de un rediseño importante, HFI realizó una revisión experta y pruebas de usabilidad tanto en el sitio web existente como en un nuevo prototipo. Al obtener análisis y recomendaciones de usabilidad al principio del proceso de rediseño, FTB minimizó el costo de implementar los cambios.
  52. ↑ Prah, Pamela M. "Los servicios gratuitos de declaración de impuestos en línea de los estados se utilizan poco" . Tecnología gubernamental . e.Republic . Stateline.org . Recuperado el 9 de enero de 2021. California es el único estado que tiene una herramienta en línea gratuita que genera la declaración por sí misma; ni siquiera tiene que ingresar los números. El programa ReadyReturn extrae la información de los informes de salarios y declaraciones de impuestos anteriores y luego completa una declaración en línea. El estado promociona ReadyReturn como un programa fácil que permite a los contribuyentes terminar las declaraciones de impuestos estatales en minutos, en lugar de horas. Pero no muchos californianos lo están usando. De los 2 millones de contribuyentes que eran elegibles para usar ReadyReturn, solo 89,000 usaron el programa el año pasado, según la Junta de Impuestos de Franquicia del estado. Unos 244,000 californianos usaron CalFile, el otro programa de impuestos en línea del estado, que requiere que los contribuyentes ingresen su propia información, dijo la junta. En resumen, ReadyReturn está dirigido a contribuyentes con ingresos inferiores a unos 250.000 dólares, mientras que CalFile es para contribuyentes con mayores ingresos. ReadyReturn no está exento de polémica. Comenzó como un programa piloto en 2005, pero se enfrentó a la oposición del sector, en particular de Intuit, fabricante de TurboTax.
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  60. ↑ "El Contralor del Estado de California ofrece consejos para la temporada de impuestos -" . KUSI . McKinnon Broadcasting . 21 de marzo de 2019. Consultado el 9 de enero de 2021. La mayoría de los usuarios pueden completar su declaración en unos 20 minutos utilizando el programa gratuito CalFile del FTB .
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  68. ↑ Howard, John (29 de julio de 2010). "El debate sobre la presentación de impuestos estatales en línea se intensifica en el Capitolio" . Capitol Weekly . Sacramento, California . Recuperado el 9 de enero de 2021. Intuit, que fabrica el popular programa TurboTax, y otros en una coalición empresarial quieren restringir el uso de los sistemas gratuitos de presentación de impuestos en línea patrocinados por el estado. Hay dos de ellos. Uno es Ready Return, un proceso básico de un solo paso para contribuyentes que usan la deducción estándar, no detallan y solo tienen ingresos salariales de una fuente W-2. El otro es CalFile, que permite deducciones detalladas e ingresos de hasta $321,000 para matrimonios que presentan declaración conjunta, pero no es adecuado para algunos contribuyentes, como aquellos con amplios ingresos por inversiones o deducciones comerciales...Chiang señaló que los preparadores de impuestos privados han buscado desmantelar Ready Return durante varios años, desde el establecimiento del programa piloto en línea. El portavoz de Chiang, Jacob Roper, añadió que "el estado ahorra muchísimo con las personas que utilizan la presentación electrónica de declaraciones. Procesar una declaración digital cuesta 34 centavos, en comparación con los 2,59 dólares que cuesta una declaración en papel". Las estimaciones varían, pero la FTB cree que Ready Return y CalFile ahorran a los contribuyentes entre 4 y 10 millones de dólares, mientras que el estado ahorra unos 500.000 dólares anuales en gastos generales y administrativos.
  69. ↑ Kaste, Martin (23 de marzo de 2007). "IRS insta a la presentación electrónica, pero solo por proveedores, por favor" . NPR . Recuperado el 9 de enero de 2021. La intensidad de la oposición de la industria a CalFile no ha pasado desapercibida en Washington, DC . En febrero, el comisionado del IRS, Mark Everson, dijo al Congreso que era reacio a establecer un sistema de presentación electrónica directa del IRS en parte debido a la dura batalla que presenció en California... Y eso deja a los contribuyentes federales con pocas perspectivas de un sistema de presentación electrónica directa al gobierno en un futuro cercano... De hecho, la industria ya publicó anuncios con temática de Gran Hermano en California cuando las autoridades fiscales de allí estaban estableciendo CalFile, un sistema de presentación electrónica directa para los impuestos estatales. Lenny Goldberg, director de la Asociación de Reforma Tributaria de California, dice que Intuit está liderando la carga contra la presentación electrónica directa.
  70. ↑ Mayyasi, Alex (22 de marzo de 2017). "El profesor de Stanford que luchó contra el lobby fiscal" . Priceonomics . Recuperado el 9 de enero de 2021. El nombre para la presentación de impuestos donde el gobierno envía formularios de impuestos completos es presentación sin devolución o declaraciones pro forma. Países como Suecia y España utilizan la presentación sin devolución. En Estonia, el 95% de los contribuyentes reciben su factura de impuestos en línea, y muchos pagan con un solo clic. ReadyReturn se incorporó más tarde a CalFile, que permite a los californianos presentar sus impuestos electrónicamente. Intuit no es partidario.
  71. ↑ Elliott, Justin; Kiel, Paul. "La lucha de 20 años de TurboTax para impedir que los estadounidenses presenten sus declaraciones de impuestos gratis" . ProPublica . Pero el éxito de TurboTax se basa en cimientos inestables, que podrían derrumbarse de la noche a la mañana si el gobierno estadounidense hiciera lo que la mayoría de los países ricos hicieron hace mucho tiempo: simplificar y hacer gratuita la declaración de impuestos para la mayoría de los ciudadanos. vía : news.ycombinator.com/item?id=21281411 
  72. ↑ Ferenstein, Gregory (15 de abril de 2015). "La tecnología podría hacer el día de los impuestos fácil; el cabildeo lo mantiene complicado" . ReadWrite . Archivado del original el 20 de abril de 2015. Recuperado el 9 de enero de 2021. Desafortunadamente , Intuit, el fabricante de TurboTax, se ha aliado con otras corporaciones de declaración de impuestos para formar una maquinaria de cabildeo multimillonaria para detener al gobierno de implementar la tecnología en todo el país. En 2010, Los Angeles Times informó que Intuit gastó $1,250,000 en cabildeo al estado, al menos en parte para cancelar el piloto y evitar su propagación en todo el país. ReadyReturn ya no existe, aunque algunas de sus características se han incorporado a CalFile, un nuevo servicio tributario del Estado de California. CalFile permite a los contribuyentes presentar sus declaraciones directamente con el estado, pero no parece estimar automáticamente su obligación tributaria por adelantado.
  73. ↑ Bankman, Joseph (19 de noviembre de 2019). El Sr. Smith aprende: por qué es tan difícil obtener la declaración de impuestos fácil (PDF) . Recuperado el 9 de enero de 2021. Casi al mismo tiempo, la industria tomó medidas para dificultar la búsqueda del programa. Tanto Intuit como H&R Block agregaron código a sus sitios web de Free File que los protegía de los motores de búsqueda como Google.
Listo para regresar
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  • Presentación electrónica gratuita - Ingresos de Minnesota
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