Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones

El Centro Australiano de Informes y Análisis de Transacciones ( AUSTRAC ) es una agencia de inteligencia financiera del gobierno australiano responsable de monitorear las transacciones financieras para identificar el lavado de dinero , el crimen organizado , la evasión fiscal , el fraude de asistencia social y la financiación del terrorismo . ^{[ 3 ]} AUSTRAC se estableció en 1989 bajo la Ley de Informes de Transacciones Financieras de 1988. [ ^{4 ] Implementa} en Australia las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional contra el Lavado de Dinero (GAFI), al cual Australia se unió en 1990.

La existencia de AUSTRAC continuó bajo la Ley contra el Lavado de Dinero y la Financiación del Terrorismo de 2006 (Cth) (Ley AML/CTF). ^{[ 5 ]} La Ley AML/CTF entró en vigor el 12 de diciembre de 2006, ^{[ 6 ]} y extendió el régimen de monitoreo existente para abarcar la financiación del terrorismo y las organizaciones terroristas designadas . Según la División 103 de la Ley del Código Penal de 1995 (Cth), es ilegal financiar el terrorismo. ^{[ 7 ]} La lista de organizaciones terroristas designadas es mantenida por el Departamento del Fiscal General . En 2014, AUSTRAC publicó un informe, Financiación del Terrorismo en Australia 2014 , que dice: "La financiación del terrorismo representa una seria amenaza para los australianos y los intereses australianos en el país y en el extranjero". ^{[ 8 ]}

AUSTRAC es miembro del Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera y observador en la Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Camden (CARIN). Además, es miembro del GAFI y del Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información con Fines Tributarios . También es miembro de la Red Interinstitucional de Recuperación de Activos de Asia Pacífico .

Ciertas clases de servicios financieros deben ser reportadas a AUSTRAC, en particular las transacciones bancarias en efectivo (es decir, billetes y monedas ) de A $10 000 o más, así como las transacciones sospechosas y todas las transferencias internacionales. Los requisitos de reporte se extienden a las transacciones con moneda digital . Los reportes a AUSTRAC deben presentarse dentro de los 10 días hábiles. ^{[ 9 ]} La información que recopila AUSTRAC está disponible para su uso por parte de las fuerzas del orden, los organismos tributarios, reguladores, de seguridad y otros.

Las transacciones que las "entidades informantes" están obligadas a comunicar a AUSTRAC incluyen:

• transacciones en efectivo de 10.000 dólares australianos o más, o divisas extranjeras por ese valor,
• instrucciones de transferencia internacional de fondos, ya sea hacia o desde Australia, de cualquier importe, y
• transacciones sospechosas de cualquier tipo, es decir, transacciones que el comerciante pueda sospechar razonablemente que forman parte de una evasión fiscal o un delito, o que podrían ayudar en un proceso judicial .

Los controles de efectivo de Australia exigen que los viajeros informen a AUSTRAC cuando lleven consigo $10,000 o más (o su equivalente en moneda extranjera) en efectivo (o su equivalente) al entrar o salir de Australia, lo cual se puede hacer mediante formularios disponibles en la Fuerza Fronteriza en aeropuertos y puertos marítimos . ^{[ 10 ]} La Fuerza Fronteriza intenta detectar la evasión de este requisito. Las aerolíneas no son responsables de lo que lleven sus pasajeros. El movimiento transfronterizo de instrumentos negociables al portador de cualquier importe también debe informarse si lo solicita un agente de la Fuerza Fronteriza o de la policía.

Las plataformas de intercambio de criptomonedas están obligadas a supervisar las transacciones e informar sobre cualquier actividad sospechosa o transacción superior a 10.000 dólares.

Conforme a la ley, constituye un delito dividir una transacción en dos o más partes si el propósito principal es eludir las normas y los umbrales de declaración.

Ciertas clases de transacciones están exentas o pueden estarlo previa solicitud. Por ejemplo, los clientes establecidos que realizan transacciones por importes típicos de su actividad comercial lícita, como el pago de nóminas o la recaudación de ventas minoristas o de máquinas expendedoras , etc. Los comerciantes de vehículos, embarcaciones, maquinaria agrícola y aeronaves no pueden acogerse a esta exención.

Según la Ley de Libertad de Información de 1982 , cualquier persona puede acceder a los registros que posee AUSTRAC, con ciertas excepciones. ^{[ 11 ] [ 12 ]}

Las entidades que están obligadas a informar sobre sus transacciones a AUSTRAC se denominan "entidades informantes" y están especificadas en la Ley contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (AML/CTF). Estas entidades operan con efectivo, metales preciosos, criptomonedas y transacciones financieras, e incluyen:

• bancos e instituciones financieras similares , como las sociedades de crédito hipotecario
• corporaciones
• compañías de seguros e intermediarios
• operadores de valores, como los corredores de bolsa
• Los administradores y fiduciarios de fondos de inversión (pero los fideicomisos de gestión de efectivo que solo operan mediante cheque o similar están exentos).
• emisores de cheques de viajero o giros postales
• transportistas de efectivo y empresas de preparación de nóminas
• casinos
• casas de apuestas , incluidas las agencias de totalización
• comerciantes de lingotes
• abogados, actuando en su propio nombre (por ejemplo, su fondo fiduciario o hipotecas originadas )
• proveedores de intercambio de moneda digital. ^{[ 13 ]}

Las entidades obligadas a informar deben identificar a sus clientes mediante el sistema de verificación de 100 puntos . Se pueden abrir cuentas sin identificación, pero solo un cliente identificado puede operar con ellas (por ejemplo, realizar retiros), y un cliente no identificado no podrá realizar retiros. Generalmente, la identificación se puede transferir de una cuenta a otra, de modo que, por ejemplo, una persona ya identificada no necesita presentar documentos nuevamente al abrir una segunda cuenta en la misma institución.

Para los bancos y entidades de información similares, los requisitos de identificación se determinan mediante un enfoque basado en el riesgo, que puede variar para cada entidad informante.

Abrir u operar una cuenta en una entidad informante bajo un alias o nombre falso constituye un delito, punible con multa o hasta 2 años de prisión.

La información que recopila AUSTRAC también está disponible para un gran número de agencias gubernamentales, entre ellas:

• Oficina de Impuestos de Australia (ATO)
• oficinas de recaudación de impuestos estatales y territoriales
• Servicios Australia
• Policía Federal Australiana (AFP), y que luego podrá comunicar información a organismos policiales extranjeros, con los compromisos apropiados
• servicios policiales estatales y territoriales
• Organización Australiana de Inteligencia de Seguridad (ASIO)
• Fuerza Fronteriza Australiana
• Comisión Australiana de Inteligencia Criminal
• Comisión Australiana de Valores e Inversiones (ASIC)
• Departamento de Asuntos Internos , Australia
• Comisiones estatales y comisiones reales contra la corrupción –
  • Comisión contra el Crimen y la Corrupción , Queensland
  • Comisión contra la Corrupción y el Crimen de Australia Occidental (añadida en 2004)
  • Comisión Independiente contra la Corrupción , Nueva Gales del Sur
  • Comisión contra el Crimen de Nueva Gales del Sur
  • Comisión de Conducta de las Fuerzas del Orden , Nueva Gales del Sur
• Países extranjeros, con los compromisos pertinentes.

Un intento destacado de evadir las normas de AUSTRAC tuvo lugar antes de la adquisición de TNT por parte de los holandeses (véase TNT NV ) en 1999. Simon Hannes , ejecutivo de Macquarie Bank , que asesoraba a TNT, compró opciones de compra de TNT por valor de unos 90 000 dólares bajo el nombre de "Mark Booth" para obtener beneficios cuando se anunciara la oferta. Fue condenado por uso de información privilegiada , pero también por dos delitos en virtud de la Ley de Informes de Transacciones Financieras, ya que había realizado múltiples retiros y depósitos en efectivo, cada uno ligeramente por debajo del umbral de 10 000 dólares, aparentemente para evitar la obligación de informar. Su condena por esas transacciones fue de 4 meses de prisión. ^{[ 14 ] [ 15 ]}

En marzo de 2017, AUSTRAC multó a Tabcorp Holdings Limited con 45 millones de dólares por infracciones de las leyes contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Se determinó que Tabcorp no había informado sobre comportamientos sospechosos en 108 ocasiones durante más de cinco años. Según los hechos acordados presentados ante el Tribunal Federal por AUSTRAC y Tabcorp, los directivos de Tabcorp no fueron informados de ninguna deficiencia significativa en el programa de AML/CTF de la empresa hasta que AUSTRAC les planteó directamente estas cuestiones en 2014. ^{[ 16 ] [ 17 ]}

El 3 de agosto de 2017, AUSTRAC emprendió acciones legales contra el Commonwealth Bank alegando que no había informado las transacciones en efectivo superiores a 10 000 dólares dentro del plazo de 10 días hábiles requerido, o que no las había informado en absoluto. Las presuntas infracciones involucraron más de 53 700 transacciones superiores a 10 000 dólares a través de un tipo de cajero automático que permitía depósitos anónimos en efectivo de hasta 20 000 dólares. ^{[ 9 ]} En junio de 2018, el Commonwealth Bank acordó pagar una multa de 700 millones de dólares para resolver la demanda, admitiendo el CBA una serie de infracciones, entre ellas que millones de dólares fueron blanqueados a través de sus cajeros automáticos por delincuentes, incluidos importadores de drogas y armas de fuego, y que el CBA no presentó correctamente más de 53 000 informes a Austrac sobre depósitos en efectivo superiores a 10 000 dólares en sus cajeros automáticos. El CBA también admitió que 149 "informes de asuntos sospechosos" se presentaron tarde o no se presentaron en absoluto. ^{[ 18 ]}

En noviembre de 2019, AUSTRAC tomó medidas contra Westpac alegando "incumplimiento sistémico" de las normas contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (ALD/CTF) en 23 millones de ocasiones y que abarcaban transacciones por valor de 11 mil millones de dólares, lo que implicaba la falta de una verificación adecuada de miles de transacciones que podrían estar vinculadas a la explotación infantil y a espectáculos sexuales en vivo con menores en Filipinas y otras partes del sudeste asiático. ^{[ 19 ]}

Un ejecutivo de Crown Resorts autorizó la transferencia de 500.000 dólares a un narcotraficante y propietario de un club nocturno en enero de 2017, lo cual no se informó a AUSTRAC durante un año. ^{[ 20 ]}

• Lista de entidades del Gobierno de la Commonwealth australiana
• Financiación del terrorismo
• Terrorismo en Australia

• Sitio web de AUSTRAC