Cooperativa de crédito

Una cooperativa de crédito es una institución financiera cooperativa sin fines de lucro, propiedad de sus miembros . Pueden ofrecer servicios financieros equivalentes a los de los bancos comerciales , como cuentas de ahorro , cuentas corrientes , tarjetas de crédito , crédito , certificados de depósito y banca en línea . Normalmente, solo un miembro de una cooperativa de crédito puede depositar o pedir dinero prestado . ^{[ 1 ] [ 2 ]} En varios países africanos, a las cooperativas de crédito se las suele denominar SACCO ("cooperativa de ahorro y crédito"). ^{[ 3 ]}

A nivel mundial, los sistemas de cooperativas de crédito varían significativamente en sus activos totales y el tamaño promedio de los activos institucionales, desde operaciones de voluntarios con un puñado de miembros hasta instituciones con cientos de miles de miembros y activos por valor de miles de millones de dólares estadounidenses. ^{[ 4 ]} En 2018, el número de miembros en las cooperativas de crédito a nivel mundial era de 375 millones, con más de 100  millones de miembros añadidos desde 2016. ^{[ 5 ]}

En 2006, el 23,6% de las hipotecas de los bancos comerciales eran préstamos subprime , en comparación con solo el 3,6% de las de las cooperativas de crédito, y los bancos tenían dos veces y media más probabilidades de quebrar durante la crisis. ^{[ 6 ]} Las cooperativas de crédito estadounidenses duplicaron con creces los préstamos a pequeñas empresas entre 2008 y 2016, de 30.000  millones de dólares a 60.000  millones de dólares, mientras que los préstamos a pequeñas empresas en general durante el mismo período disminuyeron en alrededor de 100.000  millones de dólares. ^{[ 7 ]} En EE. UU., la confianza pública en las cooperativas de crédito se sitúa en el 60%, en comparación con el 30% para los grandes bancos. ^{[ 8 ]} Además, las pequeñas empresas tienen un 80% más de probabilidades de estar satisfechas con una cooperativa de crédito que con un gran banco. ^{[ 9 ]}

Las cooperativas de crédito de personas físicas (también llamadas cooperativas de crédito minoristas o cooperativas de crédito de consumo) prestan servicios a particulares, a diferencia de las cooperativas de crédito corporativas , que prestan servicios a otras cooperativas de crédito. ^{[ 10 ] [ 11 ] [ 12 ]}

Las cooperativas de crédito se diferencian de los bancos y otras instituciones financieras en que quienes tienen cuentas en la cooperativa son sus miembros y propietarios, ^{[ 1 ]} y eligen a su junta directiva mediante un sistema de un voto por persona , independientemente del monto que hayan invertido. ^{[ 1 ]} Generalmente, las cooperativas de crédito se consideran distintas de los bancos tradicionales, con la misión de estar orientadas a la comunidad y de "servir a las personas, no a las ganancias". ^{[ 13 ] [ 14 ] [ 15 ]}

Las encuestas a clientes de bancos y cooperativas de crédito han mostrado consistentemente índices de satisfacción significativamente más altos con la calidad del servicio en las cooperativas de crédito. ^{[ 16 ] [ 17 ]} Históricamente, las cooperativas de crédito han afirmado brindar un servicio superior a sus miembros y estar comprometidas a ayudarlos a mejorar su situación financiera. En el contexto de la inclusión financiera , las cooperativas de crédito afirman ofrecer una gama más amplia de productos de préstamos y ahorros a un costo mucho menor para sus miembros que la mayoría de las instituciones de microfinanzas . ^{[ 18 ]}

Las cooperativas de crédito se diferencian de las microfinanzas modernas. En particular, el control de los miembros sobre los recursos financieros es la característica distintiva entre el modelo cooperativo y las microfinanzas modernas. El modelo dominante actual de microfinanzas, ya sea que las proporcionen instituciones sin fines de lucro o con fines de lucro, pone el control sobre los recursos financieros y su asignación en manos de un pequeño número de proveedores de microfinanzas que se benefician de la alta rentabilidad del sector. ^{[ 19 ]}

En el contexto de las cooperativas de crédito, es necesario distinguir entre " sin fines de lucro " y "caridad". ^{[ 20 ]} Las cooperativas de crédito son "sin fines de lucro" porque su propósito es servir a sus miembros en lugar de maximizar las ganancias, ^{[ 18 ] [ 20 ]} por lo que, a diferencia de las organizaciones benéficas, las cooperativas de crédito no dependen de donaciones y son instituciones financieras que deben generar lo que, en términos económicos, es una pequeña ganancia (es decir, en términos de contabilidad sin fines de lucro, un "superávit") para mantenerse en existencia. ^{[ 18 ] [ 21 ]} Según el Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU), los ingresos de una cooperativa de crédito (provenientes de préstamos e inversiones) deben superar sus gastos operativos y dividendos (intereses pagados sobre los depósitos) para mantener el capital y la solvencia. ^{[ 21 ]}

En los Estados Unidos, las cooperativas de crédito constituidas y que operan bajo una ley estatal de cooperativas de crédito están exentas de impuestos según la Sección 501(c)(14)(A) . ^{[ 22 ]} Las cooperativas de crédito federales organizadas y que operan de acuerdo con la Ley Federal de Cooperativas de Crédito están exentas de impuestos según la Sección 501(c)(1) . ^{[ 23 ]}

Según el Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU), a finales de 2018 existían 85.400 cooperativas de crédito en 118 países. En conjunto, prestaban servicios a 274,2  millones de socios y administraban activos por valor de 2,19 billones de dólares estadounidenses . ^{[ 24 ]} El WOCCU no incluye datos de bancos cooperativos , por lo que, por ejemplo, algunos países considerados pioneros del cooperativismo crediticio, como Alemania, Francia, los Países Bajos e Italia, no siempre se incluyen en sus datos. La Asociación Europea de Bancos Cooperativos informó de 38 millones de socios en esos cuatro países a finales de 2010. ^{[ 25 ]} 

Los países con mayor actividad de cooperativas de crédito son muy diversos. Según WOCCU, los países con mayor número de miembros de cooperativas de crédito fueron Estados Unidos (101  millones), India (20  millones), Canadá (10  millones), Brasil (6  millones), Corea del Sur (5,7  millones), Filipinas (5,4  millones), Kenia y México (5,1  millones cada uno), Ecuador (4,8  millones), Australia (4,5  millones), Tailandia (4,1  millones), Colombia (3,6  millones) e Irlanda (3,3  millones). ^{[ 24 ]}

Los países con el mayor porcentaje de miembros de cooperativas de crédito en la población económicamente activa fueron Barbados (82%), ^{[ 26 ]} Irlanda (75%), Granada (72%), Trinidad y Tobago (68%), Belice y Santa Lucía (67% cada uno), San Cristóbal y Nieves (58%), Jamaica (53% cada uno), Antigua y Barbuda (49%), Estados Unidos (48%), Ecuador (47%) y Canadá (43%). Varios países africanos y latinoamericanos también tuvieron altas tasas de membresía en cooperativas de crédito, al igual que Australia y Corea del Sur. El porcentaje promedio para todos los países considerados en el informe fue del 8,2%. ^{[ 24 ]} Las cooperativas de crédito se lanzaron en Polonia en 1992; a partir de 2012Había allí 2000 sucursales de cooperativas de crédito con 2,2  millones de miembros. ^{[ 27 ]} De 1996 a 2016, las cooperativas de crédito en Costa Rica casi triplicaron su participación en el mercado financiero (pasaron del 3,7 % al 9,9 %) y crecieron más rápido que los bancos del sector privado o los bancos estatales de Costa Rica, tras las reformas financieras en ese país. ^{[ 28 ] : 70}

La «Spolok Gazdovský» ( Asociación de Administradores o Asociación de Agricultores ), fundada en 1845 por Samuel Jurkovič, fue la primera institución financiera cooperativa de Europa. La cooperativa ofrecía préstamos baratos a sus miembros, provenientes de los fondos generados por los ahorros regulares. Los miembros debían comprometerse a una vida moral y plantar dos árboles en un lugar público cada año. A pesar de su corta duración, hasta 1851, constituyó así la base del movimiento cooperativo en Eslovaquia. ^{[ 29 ] [ 30 ]} El pensador nacional eslovaco Ľudovít Štúr dijo sobre la asociación: «Nos gustaría mucho que se establecieran constituciones tan excelentes en toda nuestra región. Ayudarían a rescatar a la gente del mal y la miseria. ¡Una idea hermosa y grandiosa, una constitución excelente y hermosa!» ^{[ 31 ]}

La historia moderna de las cooperativas de crédito se remonta a 1852, cuando Franz Hermann Schulze-Delitzsch consolidó la experiencia de dos proyectos piloto, uno en Eilenburg y otro en Delitzsch , en el Reino de Sajonia, dando origen a lo que generalmente se reconoce como las primeras cooperativas de crédito del mundo. Posteriormente, desarrolló un sistema de cooperativas de crédito urbanas de gran éxito. ^{[ 32 ]} En 1864, Friedrich Wilhelm Raiffeisen fundó la primera cooperativa de crédito rural en Heddesdorf (actualmente parte de Neuwied ), en Alemania. ^{[ 32 ]} Para cuando Raiffeisen falleció en 1888, las cooperativas de crédito se habían extendido a Italia, Francia, los Países Bajos, Inglaterra, Austria y otras naciones. ^{[ 33 ]}

La primera cooperativa de crédito de Norteamérica, la Caisse Populaire de Lévis en Quebec , Canadá, inició sus operaciones el 23 de enero de 1901 con un depósito de 10 centavos. Su fundador, Alphonse Desjardins , reportero del Parlamento canadiense, se sintió impulsado a emprender esta misión en 1897 al enterarse de que un residente de Montreal había sido condenado por un tribunal a pagar casi 5000 dólares canadienses en intereses por un préstamo de 150 dólares canadienses a un prestamista. Inspirándose en gran medida en precedentes europeos, Desjardins desarrolló un modelo único basado en la parroquia para Quebec: la caisse populaire .

En Estados Unidos, la cooperativa de crédito St. Mary's Bank de Manchester, New Hampshire , fue la primera. Con la ayuda de una visita personal de Desjardins, St. Mary's fue fundada por inmigrantes francófonos de Quebec en Manchester el 24 de noviembre de 1908. Varias pequeñas cooperativas canadienses en toda Nueva Inglaterra formaron cooperativas de crédito similares, a menudo por necesidad, ya que los bancos angloamericanos frecuentemente rechazaban los préstamos francoamericanos . ^{[ 34 ]} El Museo de las Cooperativas de Crédito de Estados Unidos ahora ocupa el lugar de la casa desde donde operó por primera vez la cooperativa de crédito St. Mary's Bank. En noviembre de 1910, la Unión Educativa e Industrial de Mujeres estableció la Cooperativa de Crédito Industrial, modelada a partir de las cooperativas de crédito de Desjardins; fue la primera cooperativa de crédito comunitaria no religiosa que prestaba servicios a todas las personas en el área metropolitana de Boston. La cooperativa de crédito estatal más antigua de Estados Unidos se estableció en 1913. ^{[ 35 ]} La cooperativa de crédito St. Mary's Bank presta servicios a cualquier residente de la Mancomunidad de Massachusetts . ^{[ 36 ]}

Tras ser promovidas por la Iglesia Católica en la década de 1940 para ayudar a los pobres de América Latina , las cooperativas de crédito se expandieron rápidamente durante las décadas de 1950 y 1960, especialmente en Bolivia, Costa Rica, República Dominicana, Honduras y Perú. Se formó la Confederación Regional de Cooperativas de Crédito Latinoamericanas (COLAC) y, con financiación del Banco Interamericano de Desarrollo, las cooperativas de crédito en la región crecieron rápidamente a lo largo de la década de 1970 y principios de la de 1980. Para 1988, las cooperativas de crédito de COLAC representaban a cuatro millones de miembros en 17 países con una cartera de préstamos de aproximadamente 500  millones de dólares estadounidenses. Sin embargo, desde finales de la década de 1970 en adelante, muchas cooperativas de crédito latinoamericanas se enfrentaron a la inflación, el estancamiento de la membresía y graves problemas de recuperación de préstamos. En la década de 1980, agencias donantes como USAID intentaron rehabilitar las cooperativas de crédito latinoamericanas proporcionando asistencia técnica y centrando sus esfuerzos en la captación de depósitos de la población local. En 1987, la crisis de la deuda latinoamericana provocó corridas bancarias en las cooperativas de crédito. Los retiros significativos y las altas tasas de morosidad causaron problemas de liquidez a muchas cooperativas de crédito en la región. ^{[ 37 ]}

En la mayoría de las jurisdicciones, las cooperativas de crédito y los bancos están obligados legalmente a mantener un coeficiente de reserva de activos respecto de pasivos. Si una cooperativa de crédito o un banco tradicional no puede mantener un flujo de caja positivo o se ve obligado a declararse en quiebra, sus activos se distribuyen entre los acreedores (incluidos los depositantes) según el orden de prelación establecido por la ley de quiebras. Si el total de depósitos supera los activos restantes tras el pago a los acreedores con mayor prioridad, todos los depositantes perderán parte o la totalidad de sus depósitos iniciales. Sin embargo, muchas jurisdicciones cuentan con seguros de depósitos que garantizan el reembolso a los socios por los fondos perdidos hasta un cierto límite, como el Fondo de Seguro de Acciones de la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito o la Corporación Canadiense de Seguro de Depósitos .

Las cooperativas de crédito, como tales, prestan servicios únicamente a consumidores individuales. Las cooperativas de crédito corporativas (también conocidas como cooperativas de crédito centrales en Canadá) prestan servicios a otras cooperativas de crédito, incluyendo apoyo operativo, gestión de fondos y distribución de productos y servicios.

Las cooperativas de crédito suelen formar alianzas entre sí para ofrecer servicios a sus miembros. Una organización de servicios de cooperativas de crédito (CUSO, por sus siglas en inglés) es generalmente una filial con fines de lucro de una o más cooperativas de crédito, creada para este propósito. Por ejemplo, CO-OP Financial Services , la mayor red interbancaria propiedad de cooperativas de crédito en Estados Unidos, ofrece una red de cajeros automáticos y servicios de sucursales compartidas a las cooperativas de crédito. Otros ejemplos de alianzas entre cooperativas de crédito incluyen servicios de asesoramiento crediticio, así como servicios de seguros e inversión.

Las ligas estatales de cooperativas de crédito pueden asociarse con organizaciones externas para promover iniciativas para las cooperativas de crédito o sus clientes. Por ejemplo, la Liga de Cooperativas de Crédito de Indiana patrocina una iniciativa llamada "Ignite", que se utiliza para fomentar la innovación en el sector de las cooperativas de crédito, junto con el Instituto de Investigación Filene. ^{[ 38 ]}

La Asociación Nacional de Cooperativas de Crédito (CUNA) es una asociación comercial nacional que agrupa a las cooperativas de crédito, tanto estatales como federales, con sede en los Estados Unidos. La Fundación Nacional de Cooperativas de Crédito es el principal brazo benéfico del movimiento cooperativo de crédito en los Estados Unidos y una filial de CUNA.

La Asociación Nacional de Cooperativas de Crédito Aseguradas Federalmente (NAFCU, por sus siglas en inglés) es una asociación comercial nacional que agrupa a todas las cooperativas de crédito estatales y federales. Con sede en las afueras de Washington, D.C., la misión de NAFCU es brindar a todas las cooperativas de crédito representación federal, asistencia en materia de cumplimiento normativo y capacitación.

El Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito (WOCCU) es a la vez una asociación comercial para las cooperativas de crédito de todo el mundo y una agencia de desarrollo . La misión del WOCCU es "ayudar a sus miembros y potenciales miembros a organizar, expandir, mejorar e integrar las cooperativas de crédito e instituciones afines como instrumentos eficaces para el desarrollo económico y social de todas las personas". ^{[ 39 ]}

En Estados Unidos, las cooperativas de crédito federales están autorizadas y supervisadas por la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito (NCUA), que también ofrece un seguro de depósitos similar al que la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC) ofrece a los bancos. Las cooperativas de crédito estatales están supervisadas por la agencia reguladora financiera estatal y pueden, aunque no están obligadas a, obtener un seguro de depósitos. Debido a los problemas derivados de las quiebras bancarias en el pasado, ningún estado ofrece seguro de depósitos, por lo que existen dos fuentes principales: la NCUA y American Share Insurance (ASI), una aseguradora privada con sede en Ohio.

En Canadá, la mayoría de las cooperativas de crédito y caisses populaires están constituidas a nivel provincial y el seguro de depósitos lo proporciona una corporación pública provincial . Por ejemplo, en Ontario, hasta 250 000 CAD de depósitos elegibles en cooperativas de crédito están asegurados por la Autoridad Reguladora de Servicios Financieros de Ontario . ^{[ 40 ]} Las cooperativas de crédito federales, como la UNI Financial Cooperation caisse en Nuevo Brunswick, ^{[ 41 ]} están constituidas bajo estatutos federales y son miembros de la Corporación Canadiense de Seguro de Depósitos . ^{[ 42 ]}

En el Reino Unido, las cooperativas de crédito están cubiertas por el Plan de Compensación de Servicios Financieros de la misma manera que los bancos y las sociedades de crédito hipotecario (bancos cooperativos), y los depósitos están protegidos hasta un importe de 85.000 libras esterlinas por consumidor e institución. ^{[ 43 ]}

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• Cooperativas de crédito en el Reino Unido
• Cooperativas de crédito en los Estados Unidos

• Ian MacPherson . Manos alrededor del mundo: Historia del movimiento cooperativo internacional y el papel y desarrollo del Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito, Inc. Horsdal & Schubart Publishers Ltd, 1999.
• FW Raiffeisen . Las cooperativas de crédito . Trad. de Konrad Engelmann. Raiffeisen Printing and Publishing Company, Neuwid on the Rhine, Alemania, 1970.
• Fountain, Wendell. El mundo de las cooperativas de crédito . AuthorHouse, Bloomington, Indiana, 2007. ISBN 978-1-4259-7006-2

• Asociación Nacional de Cooperativas de Crédito – asociación comercial nacional para las cooperativas de crédito
• Consejo Mundial de Cooperativas de Crédito – asociación comercial global para las cooperativas de crédito
• Asociación de Confederaciones Asiáticas de Cooperativas de Crédito : federación regional que representa a 21 federaciones nacionales en Asia con 35 millones de socios minoristas.
• Organización Nacional de Servicios de Cooperativas de Crédito : directorio de todas las cooperativas de crédito en los Estados Unidos.
• Fundación Nacional de Cooperativas de Crédito – brazo benéfico de la industria de las cooperativas de crédito