Panel Asesor sobre Fraude

El Panel Asesor sobre Fraude es una organización benéfica del Reino Unido . ^{[ 1 ]} Constituido en 2001, ^{[ 2 ]} el Panel se centra en ofrecer asesoramiento y educación al público en general sobre cómo mitigar y evitar el fraude . Los miembros del Panel han presentado pruebas ante el Comité Selecto del Tesoro de la Cámara de los Comunes ^{[ 3 ]} y participan frecuentemente en consultas gubernamentales y realizan comentarios en televisión, radio y periódicos. ^{[ 4 ] [ 5 ] [ 6 ]}

El Panel fue establecido en 1998 por el Instituto de Contadores Públicos de Inglaterra y Gales , que continúa apoyando su trabajo. ^{[ 7 ] [ 8 ]}

La FAP es una empresa benéfica limitada por garantía en Inglaterra y Gales (número de registro benéfico 1108863; número de empresa 04327390). ^{[ 9 ]} Está gobernada por un consejo compuesto por entre tres y quince directores fiduciarios. Los fiduciarios son profesionales experimentados en la lucha contra el fraude procedentes de diversos sectores. El ICAEW también tiene derecho a nombrar a un tercio de los directores. ^{[ 10 ] [ 11 ]} El consejo está dirigido por un presidente, cargo voluntario que han ocupado las siguientes personas:

• George Staple CB QC (2001–2003) ^{[ 12 ]}
• Rosalind Wright CB QC (2003–2014) ^{[ 13 ]}
• David Kirk (2014–2019) ^{[ 14 ] [ 15 ]}
• David Clarke (2019–2022) ^{[ 16 ] [ 17 ]}
• Sir David Green CB QC (2022–) ^{[ 18 ]}

Dominic Grieve QC, el ex Fiscal General, se convirtió en patrocinador del Panel el 7 de septiembre de 2018. ^{[ 19 ]}

En enero de 2021, la organización benéfica tenía dos miembros del personal, Mia Campbell ^{[ 20 ] [ 21 ]} y Zara Fisher. ^{[ 22 ]}

La membresía del Panel está abierta a personas y organizaciones preocupadas por el daño causado por los delitos económicos y que desean actuar al respecto. La membresía ofrece diversos beneficios, entre ellos la oportunidad de mantenerse al día sobre las tendencias en el campo de la lucha contra el fraude, conocer a otros profesionales del sector, intercambiar ideas e influir en el cambio para proteger a la sociedad del delito. ^{[ 23 ]} La membresía corporativa tiene el beneficio adicional de demostrar públicamente el compromiso de la organización con el apoyo a las iniciativas que combaten el fraude. El Panel también ofrece una membresía para estudiantes que permite solicitar el programa de mentoría del Panel. Quienes se inician en la profesión cuentan con un grupo dedicado al que pueden unirse gratuitamente, la Red de Futuros Profesionales contra el Fraude, que cuenta con su propia estructura de comités y organiza eventos profesionales y sociales periódicos. ^{[ 24 ]}

El ICAEW es un miembro financiador; otros miembros corporativos en enero de 2021 incluían: ^{[ 25 ]}

• Access Bank plc
• Asociación de Contadores Públicos Certificados (ACCA)
• Asociación de Examinadores Certificados de Fraude (ACFE)
• Panadero Tilly
• BDO
• CIFAS
• Comité Consultivo de Organismos de Contabilidad (CCAB)
• Ernst & Young
• Autoridad de Conducta Financiera
• Grant Thornton
• Asociación Internacional de Cumplimiento ^{[ 26 ]}
• Abogados JMW
• KPMG
• Colegio de Abogados de Inglaterra y Gales
• Castor Lunar ^{[ 27 ]}
• Albañiles de Pinsent
• PWC
• Smith y Williamson
• Litigios y cumplimiento de Tenet ^{[ 28 ]}
• Synectics Solutions ^{[ 29 ]}

Entre los eventos más destacados del ciclo de paneles se encuentran la publicación de un informe especial y una conferencia anual en la Asamblea General Anual que se celebra en verano. La conferencia ha sido impartida por varias personalidades destacadas con notable experiencia en el ámbito del fraude, entre ellas:

• 2016, Lord Peter Goldsmith QC PC, ex fiscal general . Informe especial: La revisión del fraude 10 años después. ^{[ 30 ] [ 31 ]}
• 2017, Kweku Adoboli , exoperador de UBS y estafador convicto . Informe especial: Empresas con mala conducta. ^{[ 32 ] [ 33 ]}
• 2019, Oliver Bullough , periodista de investigación, Informe especial: Oculto a plena vista. ^{[ 34 ] [ 35 ]}
• 2020, El cineasta y defraudador fiscal convicto Chris Atkins , ^{[ 36 ]} Informe especial: La calma antes de la tormenta. ^{[ 37 ] [ 38 ]}

El Panel Asesor sobre Fraude se asoció con la Comisión de Caridad de Inglaterra y Gales para lanzar la Semana Internacional de Concienciación sobre el Fraude con el fin de ayudar a las organizaciones benéficas y sin ánimo de lucro a evitar ser víctimas de fraude. ^{[ 39 ]} La semana incluye seminarios web, entrevistas de prensa y la publicación de consejos antifraude de acceso gratuito. ^{[ 40 ] [ 41 ] [ 42 ]}

En 2017, la FAP pidió que se regularan las páginas de recaudación de fondos en medio de preocupaciones por fraude tras el lanzamiento de páginas falsas de Just Giving poco después de los ataques terroristas del puente de Westminster. ^{[ 43 ]}

La FAP ha publicado una amplia gama de guías para ayudar a proteger a las organizaciones benéficas de los delitos económicos y cibernéticos, incluyendo consejos sobre cómo evitar el fraude relacionado con la COVID-19 , y estas están disponibles gratuitamente en su sitio web. ^{[ 44 ] [ 45 ] [ 46 ]}

En 2020, el Panel estableció un grupo de trabajo de Vigilancia del Fraude COVID-19 con la Oficina del Gabinete , la Policía de la Ciudad de Londres y más de setenta socios para difundir rápidamente consejos e información sobre la lucha contra el fraude y así proteger a la sociedad. Se informó que el grupo identificó varios riesgos de fraude relacionados con los paquetes de estímulo respaldados por los contribuyentes y otros fraudes, y se compartió información útil con el gobierno. ^{[ 47 ] [ 48 ] [ 49 ]} El grupo de trabajo operó durante 6 meses y publicó información depurada y consejos sobre la lucha contra el fraude para el público a través de sus socios intersectoriales ^{[ 50 ]} y el sitio web de la organización benéfica. ^{[ 51 ] [ 52 ]}

Las tendencias delictivas, los consejos de prevención y las lecciones aprendidas del grupo de trabajo de Vigilancia del Fraude COVID-19 se han seguido compartiendo entre los distintos sectores para alertar a las empresas y fomentar la vigilancia y la debida diligencia a medida que el mundo sale de la crisis. Esto incluyó seminarios web gratuitos adaptados a los sectores, como una entrevista en formato podcast de la Law Society con David Clarke, que se puso a disposición del público. ^{[ 53 ]}

En 2012, el Panel publicó un informe especial sobre el abuso de la constitución de empresas para facilitar el fraude y desde entonces ha presionado para que se reformen el sistema de formación de empresas. ^{[ 80 ] [ 81 ]} El Panel criticó una decisión de reducir el costo de registrar una empresa en 2016. ^{[ 82 ]}

Frances Coulson, abogada especializada en insolvencia y directora de FAP, advirtió que la constitución de empresas se estaba utilizando para blanquear dinero sucio y que «todos los indicadores apuntan a que la situación está empeorando». ^{[ 83 ]} En entrevistas posteriores, Coulson declaró: «Tenemos un punto de entrada muy sencillo para la responsabilidad limitada, por lo que se puede comprar una empresa ya constituida por 9,99 libras», y añadió: «Se puede adquirir una apariencia de respetabilidad sin ninguna sustancia que la respalde». ^{[ 84 ]} Coulson expresó su preocupación por la falta de medidas coercitivas, afirmando: «Parte de la razón de ser de la aplicación de la ley es la protección del público», y «[Esto] no parece que esté ocurriendo», al comentar un caso en el condado de Durham. En ese caso, cientos de personas recibieron un salario por ser directores de empresas fantasma, muchas de ellas sin personal ni operaciones reales en el Reino Unido, pero que actuaban como conductos para millones de libras en ingresos procedentes de la pornografía y las apuestas en línea. ^{[ 85 ] [ 86 ]}

En 2020, el presidente del panel, David Clarke, ofreció comentarios en The Times y OCCRP tras una investigación periodística sobre una red global de empresas creadas por un agente de constitución de empresas llamado Formations House. ^{[ 87 ] [ 88 ] [ 89 ]} Criticando la facilidad con la que los delincuentes abusan de la constitución de empresas, se le citó diciendo: «Gran Bretaña se ha convertido en un paraíso para los corruptos». ^{[ 90 ] [ 91 ] [ 68 ]}

La información filtrada a OCCRP dio lugar a acusaciones de que el sistema de constitución de empresas en el Reino Unido y otras jurisdicciones está viciado y estaba siendo utilizado indebidamente por delincuentes y funcionarios corruptos para ocultar sus activos, el origen de su riqueza y la titularidad real de las empresas. ^{[ 92 ]}

El FAP destaca la amenaza que representan para la sociedad civil los grupos del crimen organizado y ha elaborado directrices sobre las medidas que los gobiernos, las empresas y otros organismos pueden adoptar para combatir los delitos económicos graves. Como parte de una investigación del programa Panorama de la BBC titulada «Gángsters Dirty Money Exposed», emitida el 27 de abril de 2018, el Panel emitió una opinión sobre las acusaciones de blanqueo de dinero en Londres por parte de la mafia ucraniana . ^{[ 93 ] [ 94 ]}

La FAP ha pedido a los bancos que reembolsen a las víctimas inocentes de fraude y, en una entrevista con BBC Watchdog Live sobre un caso en el que a un cliente del banco NatWest le robaron 20.000 libras esterlinas mientras estaba inconsciente, el abogado y vicepresidente de la FAP, Arun Chauhan, dijo sobre el banco: "Reconocen que fue agredido y que las transacciones fueron realizadas por un tercero, así que, a menos que puedan probar negligencia grave o fraude por parte de Arthur, debe ser compensado". ^{[ 95 ]}

En un informe especial titulado "Oculto a plena vista" ^{[ 96 ] [ 97 ]} , publicado en julio de 2019, el Panel advirtió que la corrupción interna en el Reino Unido está pasando desapercibida. El presidente David Clarke declaró al Evening Standard : "La corrupción no es un evento o acto aislado; es un proceso cuyo objetivo final es crear una cultura en la que pueda convertirse en la nueva normalidad. Dondequiera que miremos en Gran Bretaña hoy vemos señales de que precisamente esa cultura está empezando a arraigarse" ^{[ 98 ]} y pidió mejores controles para combatir la corrupción y el lavado de dinero. ^{[ 99 ] [ 100 ]}

En un artículo publicado en The Times en diciembre de 2019, Clarke advirtió que «Gran Bretaña se ha convertido en un paraíso para los corruptos» , en parte debido a la facilidad con la que los delincuentes pueden constituir una empresa y a la limitada aplicación de la ley en el país, como lo demuestra el caso de un agente de constitución de empresas expuesto por el ICIJ . ^{[ 101 ]} Esta advertencia reflejaba las preocupaciones que había expresado en 2014 sobre el uso que los delincuentes hacían de empresas e inmuebles en Londres para blanquear el producto del delito. ^{[ 102 ]}

En 2018, la Semana de Concienciación sobre el Fraude en Organizaciones Benéficas, liderada por la FAP, ganó el Premio Gubernamental contra el Fraude a la Colaboración Internacional Sobresaliente, en reconocimiento a la labor de unir a más de 40 organizaciones benéficas, reguladores, organismos profesionales y otras partes interesadas de todo el mundo que trabajaron juntas para ayudar a combatir el fraude dirigido a las organizaciones benéficas. ^{[ 103 ]}

Los miembros de la Junta Directiva de FAP aparecen frecuentemente en televisión y radio para brindar opiniones y asesoramiento independientes y expertos sobre diversos temas relacionados con el fraude. Esto incluye apariciones en BBC Business News y BBC World Service ^{[ 104 ]} y en las series de la BBC Charity Fraud Cheats ^{[ 105 ]} y Rip Off Britain, incluyendo un caso en el que una presentadora, Gloria Hunniford, fue víctima de fraude cuando un delincuente se hizo pasar por ella y robó 120 000 libras esterlinas de su cuenta bancaria en Santander . ^{[ 106 ] [ 107 ] [ 108 ]}

• Sitio web oficial
• https://www.icaew.com/technical/legal-and-regulatory/business-crime-and-misconduct/fraud-advisory-panel